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政(zheng)策(ce)法(fa)規
  • 索(suo)??引(yin)??號︰
    000014453-2012-00266
  • 分???????類︰
    外匯(hui)檢(jian)查與法(fa)律(lv)適用??通知??各類社會公眾
  • 來???????源(yuan)︰
    國家外匯(hui)管理局
  • 發(fa)布日期︰
    2020-06-04
  • 名???????稱︰
    國家外匯(hui)管理局關于(yu)《中(zhong)華人民共和國外匯(hui)管理條例》第七章法(fa)律(lv)責任部(bu)分條款內容含義(yi)和適用原則(ze)有關問題的通知
  • 文(wen)???????號︰
    匯(hui)發(fa)[2008]59號
國家外匯(hui)管理局關于(yu)《中(zhong)華人民共和國外匯(hui)管理條例》第七章法(fa)律(lv)責任部(bu)分條款內容含義(yi)和適用原則(ze)有關問題的通知

國家外匯(hui)管理局各省、自治區、直bi)絞shi)分局、外匯(hui)管理部(bu),深圳、大連、青(qing)島、廈門、寧(ning)波市(shi)分局︰

《中(zhong)華人民共和國外匯(hui)管理條例》(以下簡稱《條例》)已(yi)于(yu)2008年(nian)85日修(xiu)訂並(bing)發(fa)布施行。為進一步明確(que)《條例》第七章“法(fa)律(lv)責任”部(bu)分條款規定的內容含義(yi)和適用原則(ze),現(xian)就(jiu)有關問題通知如下︰

一、任何機構或者個人違反(fan)外匯(hui)管理規定進行非法(fa)套(tao)匯(hui)或者非法(fa)結匯(hui),國家外匯(hui)管理局及其分支(zhi)機構(以下簡稱外匯(hui)局)根據(ju)《條例》第四十(shi)條、第四十(shi)一條第二款規定作(zuo)出行政(zheng)處(chu)罰決定,責令(ling)對非法(fa)套(tao)匯(hui)資金(jin)或者非法(fa)結匯(hui)資金(jin)“予以回兌”的,該機構或者個人應當在收到(dao)行政(zheng)處(chu)罰決定書之日起15日內,按照回兌當日的人民幣(bi)匯(hui)率(lv),將已(yi)經購匯(hui)為外匯(hui)的資金(jin)回兌為人民幣(bi),或者將已(yi)經結匯(hui)的人民幣(bi)資金(jin)回兌為外匯(hui)。

對于(yu)該機構或者個人因(yin)回兌當日人民幣(bi)匯(hui)率(lv)與非法(fa)套(tao)匯(hui)或者非法(fa)結匯(hui)當日匯(hui)率(lv)存在匯(hui)率(lv)差(cha)而獲(huo)得(de)收益(yi)的,外匯(hui)局在作(zuo)出罰款的行政(zheng)處(chu)罰時,應當將該部(bu)分收益(yi)金(jin)額納入非法(fa)套(tao)匯(hui)或者非法(fa)結匯(hui)金(jin)額進行處(chu)罰。

二、外匯(hui)局適用《條例》第三十(shi)九條“等逃匯(hui)行為”、第四十(shi)條“等que)欠fa)套(tao)匯(hui)行為”、第四十(shi)三條“等違反(fan)外債管理的行為”、第四十(shi)四條第二款“等que)欠fa)使用外匯(hui)行為”作(zuo)出行政(zheng)處(chu)罰決定的,應當按照《檢(jian)查處(chu)理違反(fan)外匯(hui)管理行為辦案程序》的規定,逐級(ji)上報國家外匯(hui)管理局批準。

《條例》第三十(shi)九條“等逃匯(hui)行為”包括(kuo)違反(fan)規定擅自將外匯(hui)存放境外的行為;第四十(shi)條“等que)欠fa)套(tao)匯(hui)行為”包括(kuo)違反(fan)規定以人民幣(bi)支(zhi)付應當bi)醞食hui)支(zhi)付款項的行為、以人民幣(bi)為他人支(zhi)付境內款項由對方付給外匯(hui)的行為以及境外投資者未經外匯(hui)局批準以人民幣(bi)在境內投資的行為。

三、《條例》第四十(shi)五條所(suo)述“數額較(jiao)大”,是指私自買賣外匯(hui)、變相買賣外匯(hui)、倒買倒賣外匯(hui)金(jin)額為等值1000美元及其以上,或者非法(fa)介紹(shao)買賣外匯(hui)金(jin)額為等值5萬美元及其以上。

四、《條例》第七章有關條款所(suo)述“以下”皆包括(kuo)本(ben)數,第三十(shi)九條第四十(shi)條第四十(shi)一條第一款、第四十(shi)四條第一款、第四十(shi)五條所(suo)述“以上”不包括(kuo)本(ben)數,即30%以上”是指超過30%而不包括(kuo)30%

五、《條例》第七章規定的“責令(ling)限期調回外匯(hui)”“予以回兌”、“責令(ling)改正”不屬于(yu)行政(zheng)處(chu)罰,而是一種zhong)姓zheng)措施。根據(ju)《條例》第三十(shi)九條、第四十(shi)條、第四十(shi)一條、第四十(shi)三條、第四十(shi)四條、第四十(shi)五條、第四十(shi)六條、第四十(shi)七條、第四十(shi)八條和第四十(shi)九條等規定,對違反(fan)外匯(hui)管理行為決定予以yuan)chu)罰的,應當同時並(bing)處(chu)罰款。

六、根據(ju)《條例》第四十(shi)二條規定,對違反(fan)規定攜帶外匯(hui)出入境行為給予警(jing)告外,可以選擇適用罰款的處(chu)罰措施。

收到(dao)本(ben)通知後,各分局外匯(hui)管理部(bu)應當及時轉發(fa)所(suo)轄中(zhong)心支(zhi)局。執行中(zhong)如遇問題,請及時與國家外匯(hui)管理局管理檢(jian)查司聯系。聯系人︰畢(bi)盛。聯系電話01068519072

 

 

 

   二OO八年(nian)十(shi)一月六日

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